Mecânica do Diagnóstico de Exposição Patrimonial — especificação

Pinheiro Lima Advocacia · Funil B (Patrimonial)

Modo hipótese · Lead magnet do Funil B (criação de demanda) · base: planejamento sucessório/patrimonial + LC 227/2026 (ITCMD). Por que não é uma "calculadora de ITCMD": o ITCMD é estadual (faixas variam por UF) e mudou com a LC 227/2026. Cravar um número fiscal sem a UF e sem análise seria irresponsável e juridicamente arriscado. Em vez de um valor, a ferramenta entrega um nível de exposição + pontos cegos — o que cria o "aha" da persona-02 (descobre um risco que não via) sem prometer economia. Compliance OAB: sem promessa de economia/resultado; saída qualitativa (exposição), não número fiscal garantido; disclaimer fixo; CTA para análise individual. UF confirmada: Ceará (CE) — faixas estaduais de ITCMD: [tabela ITCMD/CE a validar]. Validar publicidade OAB vigente antes de publicar.

Lógica

Score de exposição (0–100). Quanto maior, maior o risco de perda patrimonial por falta de planejamento. Cada resposta soma pontos de risco; o total mapeia em 4 níveis e dispara os "pontos cegos" correspondentes.

Inputs (perguntas)

1. patrimonio — faixa do patrimônio total: <1M | 1-5M | 5-20M | >20M
2. concentracao_imovel — quanto está em imóveis: baixa(<30%) | media(30-60%) | alta(>60%)
3. estrutura — já tem planejamento (holding/testamento/doação estruturada): sim | parcial | nao
4. liquidez — tem reserva para cobrir inventário/ITCMD: sim | nao | nunca_pensei
5. empresa — tem participação societária/empresa: sim | nao
6. governanca — tem acordo de sócios / governança familiar (se tem empresa/família): sim | nao | na
7. exterior_prev — bens no exterior ou PGBL/VGBL com menos de 5 anos: sim | nao

Pontuação (risco)

patrimonio:        >20M +25 · 5-20M +20 · 1-5M +14 · <1M +6   (mais patrimônio = mais a perder)
concentracao:      alta +20 · media +10 · baixa +2
estrutura:         nao +25 · parcial +12 · sim +0
liquidez:          nao +18 · nunca_pensei +14 · sim +0
empresa+governanca: empresa sim & governanca nao +12 · empresa sim & na +6 · sem empresa +0
exterior_prev:     sim +8 · nao +0

Score final = soma (cap 100).

Níveis de exposição

• 0–25 → Baixa — fundamentos ok; revisão preventiva periódica.
• 26–50 → Moderada — há lacunas relevantes a corrigir antes que virem custo.
• 51–75 → Alta — exposição concreta; estruturação recomendada com prioridade.
• 76–100 → Crítica — patrimônio relevante praticamente sem blindagem; risco alto na transmissão.

Pontos cegos (disparados por resposta, exibidos no resultado)

• concentracao=alta → "Patrimônio concentrado em imóveis: alto, mas ilíquido. Na transmissão, isso força venda às pressas."
• liquidez∈{nao,nunca_pensei} → "Sem reserva de liquidez, herdeiros podem vender o melhor ativo a preço ruim só para pagar ITCMD e inventário."
• estrutura∈{nao,parcial} → "Sem estrutura (holding/testamento/doação), a transmissão tende a cair na faixa de cima do ITCMD e no inventário litigioso."
• empresa=sim & governanca=nao → "Empresa sem acordo de sócios/protocolo familiar: risco de briga societária e de confusão patrimonial na sucessão."
• exterior_prev=sim → "Bens no exterior e PGBL/VGBL recentes entraram na base do ITCMD com a LC 227/2026 — ponto novo que muita gente ainda não mapeou."
• patrimonio∈{5-20M,>20M} & estrutura=nao → "Patrimônio relevante sem planejamento é o perfil de maior perda evitável que existe."

Saída

• Nível de exposição (badge + barra).
• 2 a 4 pontos cegos priorizados.
• Enquadramento qualitativo (sem número): "Quanto maior a exposição, maior a parcela do patrimônio que tende a se perder em imposto, custos e tempo numa transmissão não planejada."
• CTA: "Receber um diagnóstico individual" → bot/consulta.
• Disclaimer fixo: conteúdo educativo; não é cálculo fiscal nem consulta jurídica; regras de ITCMD variam por estado e mudaram com a LC 227/2026; cada caso exige análise individual.

Regras de exibição (compliance)

• Nunca prometer economia ("economize X") nem dar número fiscal cravado.
• Falar em exposição/risco e em recomendação de análise, não em resultado garantido.
• UF confirmada: Ceará (CE), sede Fortaleza. Faixas estaduais do ITCMD/CE: [tabela ITCMD/CE a validar] — substituir pelo dado real antes de publicar.
• CTA leva ao bot de qualificação patrimonial → consulta consultiva.